ISA 계좌 혜택, 납입한도, 납입기한

 

 

회사 동료와 점심을 먹던 중 'ISA 계좌'를 아느냐는 동료의 말에 그게 뭐에요? 하고 되물으니 얼른 하나 만들어~ 라고 한다. 그게 뭔데 묻지도 따지지도 말고 만들라고 하는 것인가?

 

ISA는 'Individual Savings Account'의 줄임말로 16년도 정부에서 국민들에게 절세 혜택을 주며 다양한 금융 상품을 한 계좌에서 두루두루 운용하여 자산을 축적 할 수 있도록 만든 제도로 일명 '만능 통장'이라고 불립니다.

 

ISA 계좌 혜택(비과세, 저율과세, 과세이연, 손익통산)

 

- 비과세 혜택

일반 계좌에서 투자를 할 경우 발생한 수익에 대해 이자 소득세와 배당 소득세 15.4%를 내야하는데요, ISA계좌는 투자 수익으로 일반형 200만원~서민형 400만원까지 비과세(세금 0원) 혜택이 주어집니다.

※ 서민형 : 근로자, 자영업자, 농어민 중 총 급여액 5천만원/년 이하 또는 종합소득 38백만원/년 이하 

※ 일반형 : 서민형이 아닌 분

- 저율과세 혜택

비과세 혜택(200~400만원)을 초과한 수익에 대해서 9.9%의 세금만 받습니다.(일반 계좌 15.4% 보다 5.5% 세율을 낮춰주는 것이죠!)

- 과세이연

일반 계좌는 투자, 예/적금을 통해 이자나 수익을 받으면 15.4%의 세금을 제외한 나머지 금액이 입금되지만 ISA계좌는 온전한 수익을 그대로 입금해주고 계좌를 해지 할 때 5.5% 깎아준 세금 9.4%를 부과하게됩니다. 

이게 무슨말이냐하면, ISA 계좌를 해지하기 전까지 세금을 제외하지 않은 온전한 투자 수익금으로 재투자를 하거나 이자를 쌓을 수 있다는 뜻이에요! 복리의 효과를 누릴 수 있는 것이죠! 

- 손익통산

수익과 손실을 합하여 '순수익'에 대해서만 세금이 부과됩니다. 제가 A 종목에서 100만원을 벌고 B 종목에서 100만원을 잃었다면 순수익금은 0원이고 그럼 세금을 내지 않아도 된다는 말이죠. 아주 합리적인 혜택인 것 같습니다. 

 

 

ISA 계좌 '일임형, 신탁형, 중개형' 차이점

 

이 혜택 좋은 ISA 계좌를 만들려고보니, 종류가 3가지가 있더라고요. 저는 중개형으로 선택했지만, 어떤 종류의 계좌를 개설 할 것인지는 자신의 투자 성향에 맞춰서 진행하시면 됩니다. 각 유형별 차이점은 아래와 표를 참고해주시면 되시고, 쉽게 설명드리자면 신탁형과 일임형은 '제 돈을 맡길테니 투자해주세요.'하는 것이고 중개형은 '제가 직접 알아서 투자하겠습니다.'라고 생각하시면 유형 선택하는데에 도움이 될 것 같습니다.

구분	일임형	신탁형	중개형
취급	금융사(은행)	금융사(은행), 증권사, 보험사	증권사
투자상품	펀드	펀드, ETF, 예금, RP 등	국내주식, 펀드, ETF, 채권 등
투자방법	투자사		본인 직접
수수료(증권사마다 차이있음)	높음	높음	낮음
모바일 비대면 계좌개설	가능	불가능	일반형 가능

 

아직까지는 '예금'의 목적으로 신탁형 계좌 개설 비중이 제일 높다고하지만, 최근 2030을 선두로 중개형 계좌 개설이 증가하고있는 추세라고합니다. 아무래도 저도 주식을 소액으로도 꾸준히 하고있기에 직접 투자하는 중개형으로 계좌를 개설했습니다.

 

ISA 계좌 납입 한도, 의무 납입 기한

ISA 계좌는 종류, 증권사 상관없이 의무 납입 기한이 3년으로 정해져있고 1년에 납입 할 수 있는 금액은 최대 2천만원, 총 1억원까지 납입 가능하니 5년 동안 납입이 가능합니다. 

꿀팁은 의무 납입 기한이 계좌 개설 시점으로부터 적용이되서 일단 미리 만들어두고 추후에 납입해도 기간이 인정이 됩니다. 예를들어 24년 10월에 계좌를 만들고 27년 9월에 입금을해도 의무 납입 기한으로 3년이 인정된다는 뜻이에요. 

또, 납입이연도 가능합니다. 24년에 납입 금액이 0원이라면 25년에는 4천만원을 납입 가능하고, 25년에도 납입을 못했다면 26년에 6천만원 납입이 가능합니다.

그렇기때문에 돈이 없고, ISA계좌가 뭔지 잘 모르더라도 우선 계좌 개설부터 빠르게 만들어두는 것을 적극 추천드립니다. 시간은 망설이는 동안에도 지나가고있으니까요!

 

마지막으로 ISA계좌는 중도 인출도 가능하지만, 내가 납입 한 원금에 한해서 인출이 가능하고 인출한 만큼 한도를 다시 채울 수는 없다고합니다. 예를들어 올해 2천만원을 납입하고 100만원 투자 수익금이 생겨서 통장 잔액이 2천1백만원이라면, 납입 원금 2천만원 만큼 중도 인출이 가능합니다. 다만, 이미 납입한 2천만원의 한도는 리셋되지 않아서 추가 납입이 불가하고 그 다음 해에 납입이 가능합니다. 혹시라도 급하게 돈이 필요하실 경우 이 부분 참고하시면 좋을 것 같습니다.

 

 

저는 미국배당다우존스와 미국배당귀족 ETF에 투자를 해보려고합니다. 그 이유에 대해서는 차차 투자를하며 진행 과정과 방법에 대해 포스팅해보겠습니다.